Cijfers zijn voor ondernemers een onvermijdelijk ding. Je bent verplicht om er een deugdelijke administratie op na te houden, maar het is natuurlijk ook noodzakelijk om te weten hoe je bedrijf ervoor staat. In het kader daarvan is solvabiliteit een belangrijke term. Het is een van de vele moeilijke woorden die verband houden met het ondernemerschap waar je écht iets van moet weten. We leggen uit waarom dat zo is, en natuurlijk wát het is.
Wat betekent solvabiliteit?
Solvabiliteit is een ingewikkeld woord dat betrekking heeft op in hoeverre jouw bedrijf in staat is om al haar schulden op lange termijn terug te betalen. Het gaat, met andere woorden, dus over hoe financieel gezond je eigenlijk bent. Belangrijke componenten om je solvabiliteit te kunnen bepalen zijn het eigen vermogen van je onderneming, oftewel wat je zelf hebt ingebracht of overhoudt na winst, en het totale vermogen. Dat laatste bereken je door het vreemd vermogen (leningen en schulden) op te tellen bij je eigen vermogen. Vervolgens bereken je je solvabiliteit in de vorm van een percentage door eerst je eigen vermogen te delen door je totale vermogen en de uitkomst daarvan met honderd te vermenigvuldigen. Oftewel: solvabiliteit (%) = (eigen vermogen / totale vermogen) x 100.
Waarom is het belangrijk?
Zo’n cijfer is leuk, maar waarom moet je het eigenlijk weten? Ten eerste voor jezelf. De wetenschap dat je bedrijf een goede solvabiliteit heeft, betekent dat je onderneming een stevige financiële basis heeft. Je hebt minder schulden en bent in de praktijk minder kwetsbaar voor tegenslagen, zoals omzetdaling, prijsstijgingen of een klant die te laat betaalt. Wil je geld lenen om te investeren in zaken als een bedrijfsauto, nieuw pand of extra voorraad? Dan kijkt de bank ook naar je solvabiliteit. Een onderneming met een lage solvabiliteit wordt gezien als risicovol, met als gevolg een hogere rente of zelfs helemaal geen financiering. Ook leveranciers kunnen erin geïnteresseerd zijn. Soms doet men eerst een kredietcheck voordat ze op rekening leveren. Met een gezonde solvabiliteit word je als een betrouwbaardere zakenpartner gezien. Wil je groeien, samenwerken of je bedrijf op termijn verkopen? Dan speelt solvabiliteit ook weer een rol, want een gezond financieel fundament maakt je bedrijf aantrekkelijker.
Wat is een goede solvabiliteit?
Wat we nog niet benoemd hebben, is wat dat percentage dat uit de rekensom komt je nu precies zegt. Daarom bij deze. De vuistregel dat als de uitkomst een percentage van onder de 25 is, je solvabiliteit zwak is en het risico op betalingsproblemen relatief groot. Een percentage van tussen de 25 en 40 is een redelijke solvabiliteit die zeker voor verbetering vatbaar is. Vanaf 40 procent hebben we het over een goede solvabiliteit en een gezonde financiële basis. Is de uitkomst zelfs boven de 60 procent? Dan is je solvabiliteit zeer goed en heeft je bedrijf een sterke financiële positie. Neem wel in acht dat per branche kan verschillen wat als een goede solvabiliteit beschouwd wordt. In kapitaalintensieve sectoren zijn hogere schulden over het algemeen gebruikelijker dan in de zakelijke dienstverlening, is een lager cijfer dus acceptabeler.
Hoe verbeter je je solvabiliteit?
Is de solvabiliteit van jouw bedrijf voor verbetering vatbaar? Dan is het tijd om actie te ondernemen. Je kunt een aantal stappen ondernemen om hem op te krikken. Winst maken is natuurlijk belangrijk, maar net zo belangrijk is om die winst in je bedrijf te houden. Keer het niet meteen het grootste deel uit als salaris of dividend en later een groter deel van je winst in de onderneming zitten. Daarmee groeit namelijk je eigen vermogen. Een andere manier om het eigen vermogen van je bedrijf te versterken, is door zelf geld in te brengen of eventueel via investeerders binnen te halen. Nog een stap die helpt om je solvabiliteit te verbeteren, is het aflossen van zakelijke leningen. Door extra snel af te lossen, verlaag je je vreemd vermogen. Begin bij leningen met de hoogste rente. Heb je investeringen gemaakt in zaken als machines, software of voorraad? Dan kun je die activa mogelijk beter waarderen op je balans om een eerlijker beeld van je vermogen te krijgen. Let overigens op het aanleggen van overmatige voorraad, want als die blijft liggen, knaagt dat aan je financiële gezondheid. Dat geldt ook voor klanten die niet betalen. Hoe minder geld ‘vastzit’, hoe sterker je bedrijf financieel is.
Veelvoorkomende misverstanden
Over solvabiliteit bestaan verschillende, gevaarlijke misverstanden die vaak gehoord worden. De instelling van ‘ik maak toch winst, dus het zit wel goed’ is bijvoorbeeld een verkeerde. Winst zegt iets over de prestaties op korte termijn, maar solvabiliteit gaat over je weerbaarheid van je onderneming op de lange termijn. Ook de notie dat je sneller kunt groeien door meer te lenen, is een risicovolle. Te veel lenen kan je solvabiliteit onder druk zetten en toekomstige financiering bemoeilijken. Wat je ook wel eens hoort, is dat men denk dat solvabiliteit iets voor grote bedrijven is. Dat is een misvatting, want juist kleine ondernemers en zzp’ers zijn kwetsbaar voor financiële tegenslag. Solvabiliteit is daarom ook voor mkb’ers een cruciale graadmeter.
Een sexy onderwerp is solvabiliteit niet, maar niet alle onderdelen van het ondernemerschap zijn dat ook per se. Dat neemt niet weg dat het niet essentieel is voor je ondernemerssucces. Een stevige fundering maak je bedrijf levensvatbaarder en duurzamer. Als je die hebt, kun je pas echt bouwen, groeien en kansen pakken. Neem dus af en toe de tijd om naar je balans te kijken en stuur bij waar nodig. Het kan zeker geen kwaad om daar de hulp van een boekhouder of accountant bij in te schakelen.
